Thuế — bảng kê thuế GTGT
Xem bảng kê thuế GTGT đầu ra, đầu vào theo từng tháng trong 6 hoặc 12 tháng, số chênh lệch phải nộp; xuất file để đối chiếu lập tờ khai.
Màn Thuế cho bạn bảng kê GTGT lấy từ hoá đơn bán ra và đơn mua vào đã lập (đơn vị: đồng). Kế toán dùng nó để đối chiếu trước khi lập tờ khai thuế.
Mở màn hình
Trung tâm ứng dụng → Kế toán → Thuế. Đường dẫn web: aigara.vn/ke-toan/thue.
Các thành phần trên màn hình
- Bảng kê GTGT — bảng đang xem.
- Danh mục thuế suất — các mức thuế suất đã khai.
- 6 tháng — xem bảng kê 6 tháng gần nhất.
- 12 tháng — xem bảng kê 12 tháng gần nhất.
- Chênh lệch phải nộp — GTGT đầu ra trừ GTGT đầu vào trong khoảng đang xem.
- Lời nhắc: đây là bảng kê, không phải tờ khai.
Các thẻ số liệu: GTGT đầu ra, GTGT đầu vào (ghi rõ 6 hay 12 tháng), Chênh lệch phải nộp, Thuế suất đã khai. Góc phải có Xuất khẩu và In.
Các cột trong bảng
| Cột | Ý nghĩa |
|---|---|
| Kỳ | Tháng/năm |
| CT bán | Số chứng từ bán ra trong tháng |
| Doanh số bán ra chưa thuế | Tổng tiền bán trước thuế |
| GTGT đầu ra | Thuế GTGT trên hoá đơn bán |
| CT mua | Số chứng từ mua vào |
| Giá trị mua vào chưa thuế | Tổng tiền mua trước thuế |
| GTGT đầu vào | Thuế GTGT trên đơn mua |
| Chênh lệch | Đầu ra − đầu vào |
Dòng Cộng kỳ ở cuối bảng cộng tất cả các tháng đang hiện.
Các thao tác thường dùng
- Bấm 6 tháng hoặc 12 tháng để chọn khoảng xem.
- Đọc dòng của tháng cần khai: doanh số, GTGT đầu ra, GTGT đầu vào, chênh lệch.
- Bấm Xuất khẩu để lấy file đối chiếu, hoặc In.
- Thấy GTGT đầu ra lệch với hoá đơn đã xuất? Kiểm tra hoá đơn ở Bán hàng và Đối soát hoá đơn.
Cảnh báo
Đây là bảng kê, không phải tờ khai. Số ở đây cộng từ chứng từ trong phần mềm: chưa tách hàng không chịu thuế, chưa có điều chỉnh kỳ trước, chưa có thuế được khấu trừ chuyển sang. Dùng để đối chiếu và lập tờ khai, đừng chép thẳng.
Mẹo
GTGT đầu vào chỉ có khi đơn mua được nhập đủ thuế ở màn Mua hàng.
Cảm ơn bạn đã góp ý!